Blanchiment de capitaux et financement du terrorisme : les cas type référencés par Tracfin

Tracfin publie l’état de la menace 2024-2025 en matière de blanchiment de capitaux et de financement du terrorisme (BC/FT). 21 cas type y sont présentés dont certains positionnent particulièrement les experts-comptables et/ou commissaires aux comptes pour déceler les schémas de BC/FT. C’est notamment le cas du blanchiment via le jeu et les sociétés-écrans, de l’utilisation de chèques cadeaux à des fins de fraude fiscale et d’abus de bien social ou encore de l’escroquerie au crédit et à la réduction d’impôt en bande organisée via un montage de sociétés.